نیٹ انٹرسٹ مارجن (مطلب ، فارمولا) | NIM کا حساب کتاب کیسے کریں؟
نیٹ انٹرسٹ مارجن کیا ہے؟
بینکوں کے ذریعہ استعمال کیا جانے والا منافع کا ایک مقبول تناسب جو نیٹ سود میں ہے ، اسی سرمایہ کاری پر ہونے والے اخراجات کے مقابلے میں سرمایہ کاری میں فرموں کی کامیابی کا تعین کرنے میں ان کی مدد کرتا ہے اور اسے انویسٹمنٹ انکم منسٹ سود کے اخراجات (اس مرحلے کو جالی قرار دیا جاتا ہے) تقسیم کیا جاتا ہے۔ اوسطا کمائی والے اثاثوں کے ذریعہ۔
نیٹ انٹرسٹ مارجن (NIM) فارمولا
یہ تناسب NIM کے بارے میں بات کرتا ہے ، مطلب یہ ہے کہ ایک سرمایہ کار کو کتنا سود ملتا ہے جس سے وہ ادائیگی کرتی ہے۔
فارمولا یہ ہے۔
جب کوئی سرمایہ کار بانڈز یا دیگر سرمایہ کاری کے آلات میں رقم لگاتا ہے تو ، اسے اپنی سرمایہ کاری پر فیصد کا سود مل جاتا ہے۔
ایک ہی وقت میں ، اگر ہم یہ فرض کرلیں کہ جو رقم خرچ کی جارہی ہے وہ دراصل ادھار لیا گیا ہے ، تو پھر سرمایہ کار (اور قرض لینے والا) کو بھی قرض دینے والے کو سود ادا کرنے کی ضرورت ہے۔
اس فارمولے میں ، ہم حاصل کرنے والی سود اور ادا کی جانے والی سود کے مابین فرق تلاش کرنے کی کوشش کر رہے ہیں۔ اور پھر ، ہم تناسب معلوم کرنے کے لئے اوسطا لگائے گئے اثاثوں کے درمیان فرق کا موازنہ کریں گے۔
اوسطا سرمایہ کاری کی گئی اثاثہ جات تمام سرمایہ کاری کی اوسط ہے۔ ہم لگائے گئے تمام اثاثوں کے وسط کا پتہ لگانے کے لئے اوسطا سرمایہ کاری والے اثاثے لیتے ہیں تاکہ ہم لگائے گئے اثاثوں میں موجود فرق کو کم کرسکیں۔
مثالیں
آئیے اس تصور کو واضح کرنے کے لئے ایک آسان مثال پیش کرتے ہیں
آپ یہ نیٹ انٹرسٹ مارجن تناسب ایکسل ٹیمپلیٹ ڈاؤن لوڈ کرسکتے ہیں۔ نیٹ انٹرسٹ مارجن کا تناسب ایکسل ٹیمپلیٹ
زاویر مختلف سرمایہ کاری کے آلات پر تجربہ کرتا رہا ہے۔ حال ہی میں اس نے بہت سارے سرمایہ کاری کرنے کی کوشش کی ہے ، اور وہ دیکھنا چاہتا ہے کہ وہ کیسا کام کررہا ہے۔ اس نے بینک سے ،000 100،000 قرض لیا ہے اور اس ساری رقم کو سرمایہ کاری کے آلے میں لگایا ہے۔ بینک اس سے قرض پر 10٪ سادہ سود لے رہا ہے۔ اور وہ سرمایہ کاری سے 9٪ سہ ماہی میں اضافہ کر رہا ہے۔ NIM (اگر کوئی ہے) معلوم کریں۔
اس منظر نامے میں ، ہمیں ہر طرف کی شرح سود تلاش کرنے کی ضرورت ہے۔
پہلے ، ہم یہ معلوم کریں گے کہ زاویر نے بینک کو کتنا ادائیگی کرنا ہے۔ اور پھر ، ہم اس دلچسپی کا حساب لیں گے جو زاویر کو ملے گی۔
- زاویر بینک کو = ($ 100،000 * 10٪) = $ 10،000 ادا کرے گا۔
- اور زاویر سال کے آخر میں وصول کریں گے = [$ 100،000 * (1 + 0.9 / 4) 4 - 1)] = [$ 100،000 * (2.252 - 1)] = [$ 100،000 * 1.252] =، 125،200
- سرمایہ کاری سے حاصل ہونے والی دلچسپی = ($ 125،200 - ،000 100،000) =، 25،200 ہوگی۔
نیٹ انٹرسٹ مارجن فارمولا کا استعمال کرتے ہوئے ، ہمیں مل جاتا ہے۔
- NIM = (سود وصول - سود ادا) / اوسط سرمایہ کاری اثاثے
- یا ، NIM = (، 25،200 - $ 10،000) / $ 100،000 = $ 15،200 / $ 100،000 = 15.2٪۔
نیٹ انٹرسٹ مارجن کا استعمال
- یہ ایک تناسب ہے جو ہر بینک استعمال کرتا ہے۔ ایسا اس لئے ہے کہ بینک سرمایہ کاروں سے ذخائر لینے اور پھر اسی رقم کو دوسرے سرمایہ کاری میں مفادات حاصل کرنے کے ل using استعمال کرتے ہیں۔
- بینکوں کی کارکردگی کا موازنہ کرنے کے لئے این آئی ایم ایک سب سے عام تناسب ہے۔
- ایک انفرادی سرمایہ کار کے لئے ، خالص سود کا مارجن بھی مفید ہوگا کیوں کہ وہ یہ دیکھ سکے گی کہ وہ کتنی کمائی کرتی ہے اور تناسب سے کتنی ادائیگی کرتی ہے۔
- دراصل ، این آئی ایم ایک پیمائش ہے کہ کتنی اچھی طرح سے سرمایہ کاری کی حکمت عملی پر عملدرآمد کیا جاتا ہے۔ اگر این آئی ایم کم ہے تو ، بہتری کی گنجائش موجود ہے ، اور اگر این آئی ایم کا ہدف بہتر ہے تو ، ہوسکتا ہے کہ سرمایہ کار اسی طرح کی سرمایہ کاری (رینج اور آلات ، دونوں) کے ساتھ جاری رکھے۔
نیٹ انٹرسٹ مارجن کیلکولیٹر
آپ درج ذیل کیلکولیٹر استعمال کرسکتے ہیں۔
| سود ملا | |
| سود ادا | |
| اوسطا سرمایہ کاری کی گئی اثاثے | |
| نیٹ انٹرسٹ مارجن فارمولا = | |
| نیٹ انٹرسٹ مارجن فارمولا = |
|
|
ایکسل میں NIM (ایکسل ٹیمپلیٹ کے ساتھ)
آئیے اب ہم ایکسل میں بھی یہی مثال دیتے ہیں۔ یہ بہت آسان ہے۔ آپ کو موصول ہونے والی دلچسپی اور دلچسپی کی ادائیگی کے دو ان پٹس فراہم کرنے کی ضرورت ہے۔
آپ فراہم کردہ ٹیمپلیٹ میں آسانی سے نیٹ انٹرسٹ مارجن تناسب کا حساب لگاسکتے ہیں۔
