حقیقی سود کی شرح فارمولہ | حساب کتاب کیسے کریں؟ (مثالوں کے ساتھ)
اصلی شرح سود کا حساب لگانے کا فارمولہ
حقیقی شرح سود کا فارمولا افراط زر کے اثرات کو چھوڑ کر سود کی شرح کا حساب لگاتا ہے اور مالی تحفظ یا قرض یا ذخائر میں سرمایہ کاری پر افراط زر سے ایڈجسٹ ریٹرن کی پیمائش کرنے کا ایک ذریعہ فراہم کرتا ہے۔
فارمولا ذیل میں دیا گیا ہے:
حقیقی سود کی شرح = سود کی برائے نام کی شرح - افراط زر (اصل یا متوقع)
- برائے نام سود کی شرح زیادہ تر بینکوں یا کسی دوسرے مالیاتی اداروں کے ذریعہ نقل کی جاتی ہے۔ لہذا ، حساب کتاب میں استعمال ہونے والی پہلی شرح ، سود کی برائے نام شرح ہے۔
- دوسرا مہنگائی کی شرح ہے جو سود کی اصل شرح ہوسکتی ہے یا یہ متوقع شرح سود بھی ہوسکتی ہے۔
- دونوں کے درمیان فرق جو سود کی معمولی شرح اور افراط زر کی شرح ہے ، سود کی اصل شرح ہوگی۔
مثالیں
آپ یہ اصلی دلچسپی کی شرح فارمولہ ایکسل ٹیمپلیٹ ڈاؤن لوڈ کرسکتے ہیںمثال # 1
سود کی برائے نام شرح جو ایک طویل عرصے سے چل رہی ہے تقریبا 9 9٪ رہی ہے اور افراط زر کی شرح 3٪ کے طور پر سامنے آچکی ہے۔ آپ کو سود کی اصل شرح کا حساب لگانے کی ضرورت ہے۔
حل:
حقیقی شرح سود کے حساب کتاب کے لئے ذیل میں دیئے گئے ڈیٹا کا استعمال کریں۔
حقیقی شرح سود کا حساب کتاب اس طرح کیا جاسکتا ہے:
ہمیں سود کی اصل شرح کا حساب کرنے کے لئے دونوں اعداد و شمار دیئے گئے ہیں۔
حقیقی سود کی شرح = 9٪ - 3٪
حقیقی سود کی شرح ہوگی۔
حقیقی سود کی شرح = 6٪
لہذا ، سود کی اصل شرح 6٪ ہے۔
مثال # 2
عالمی بینک کچھ ممالک کے اعدادوشمار کے اعدادوشمار کو مکمل کرنے کا کام انجام دے رہا ہے۔ اب ان کے پاس دو ممالک رہ گئے ہیں جن کے لئے اعداد و شمار کو مکمل کرنے کی آخری تاریخ اگلے ہفتے تک ہے۔ ولیم نے حال ہی میں ٹیم میں شمولیت اختیار کی ہے جو شرح سود کا حساب کتاب کرتی ہے۔ ولیم ایک ماہر معاشیات ہیں اور اس میں ماسٹر کی خدمات انجام دے چکے ہیں۔ اسے ایک ٹاسک دیا گیا تھا کہ باقی دونوں ممالک ایکس اور وائی کے لئے سود کی اصل شرح کا حساب کتاب مکمل کریں۔ ذیل میں وہ تفصیلات پیش کی گئیں جو ان ملازمین کے لئے سابقہ ملازم نے اکٹھا کیں۔
یہاں ، ہمیں سود کی برائے نام شرح رکھنا ہوگی جو شرح سود ہے ، لیکن ہمیں سود کی اصل شرح نہیں دی جاتی ہے جس کا ہم دونوں ممالک کے لئے حساب کریں گے۔
ملک ایکس کیلئے افراط زر کی شرح ہوگی۔
افراط زر کی شرح = 123،331،456.43 / 120،899،345.98 - 1 = 2.01٪.
ملک X کے لئے حقیقی سود کی شرح کا حساب کتاب ذیل میں کیا جاسکتا ہے۔
حقیقی سود کی شرح = 11٪ - 2.01٪
ملک X کے لئے حقیقی سود کی شرح ہوگی۔
حقیقی سود کی شرح = 8.99٪
ملک ی کے لئے افراط زر کی شرح ہوگی۔
افراط زر کی شرح = 141،678،331.23 / 140،993،221.77 - 1 = 0.49٪
ملک Y کے لئے حقیقی سود کی شرح کا حساب کتاب اس طرح کیا جاسکتا ہے:
حقیقی سود کی شرح = 10.50٪ - 0.49٪
ملک Y کے لئے حقیقی سود کی شرح ہوگی۔
حقیقی سود کی شرح = 10.01٪
لہذا ، حقیقی شرائط میں ، یہ بہتر ہے کہ Y Y میں سرمایہ کاری کریں کیونکہ یہ ملک سود کی اعلی شرح مہیا کرتا ہے۔
مثال # 3
XYZ ایک مقررہ جمع میں سرمایہ کاری کرنا چاہتا ہے ، اور وہ اے بی سی بینک چاہتا ہے۔ بینک مدت اور رقم سے قطع نظر 7٪ شرح سود ادا کرتا ہے۔ مقررہ جمع رقم $ 100،000 ہے۔ وہ خوشی خوشی رقم 3 سال کی مدت میں لگاتا ہے۔ بعد میں ، ایک نیوز چینل پر ، انہیں معلوم ہوا کہ ملک میں افراط زر کی ایک اعلی سطح کا سامنا ہے ، اور اس وقت اس کی 8٪ اور مزید توقع کی جارہی ہے کہ 3 سال کے بعد یہ 8.50 فیصد ہوجائے گی۔
مذکورہ بالا منظر کی بنیاد پر ، آپ کو یہ تصدیق کرنے کی ضرورت ہے کہ XYZ پیسہ کمائے گا یا کھوئے گا؟
حل:
حقیقی شرح سود کے حساب کتاب کے لئے ذیل میں دیئے گئے ڈیٹا کا استعمال کریں۔
پہلے ، ہم سود کی اصل شرح کا حساب لگائیں گے۔ چونکہ XYZ 3 سال کے لئے سرمایہ کاری کر رہا ہے ، اور اسی وجہ سے سود کی اصل شرح کا حساب لگاتے ہوئے ، ہم سود کی متوقع افراط زر کی شرح کو استعمال کریں گے جو 8.50٪ ہے نہ کہ 8.00٪۔
حقیقی شرح سود کا حساب کتاب اس طرح کیا جاسکتا ہے:
حقیقی سود کی شرح = 7٪ - 8.50٪
حقیقی سود کی شرح ہوگی۔
حقیقی سود کی شرح = -1.50٪
لہذا ، سود کی اصل شرح -1.50٪ ہے ، جو واضح طور پر اشارہ کرتا ہے کہ XYZ اصلی شرائط میں پیسہ کھو دے گا کیونکہ افراط زر بینک کے ذریعہ پیش کردہ سود کی شرح سے زیادہ ہے۔
متعلقہ اور استعمال
- سود کی اصل شرح مارکیٹ کی مشاہدہ سود کی شرح کو ایڈجسٹ کرے گی تاکہ جاری یا متوقع افراط زر کے اثرات کو دور کیا جاسکے۔
- سود کی اصل شرح سود کی قوت خرید کی قیمت کو ظاہر کرتی ہے جو قرض یا سرمایہ کاری پر ادا کی جاتی ہے اور جو سود کی شرح کی نمائندگی کرے گی جو قرض دینے والے اور قرض لینے والے کا ترجیحی وقت ہوگا۔
- چونکہ افراط زر کی شرح مستحکم نہیں رہتی ہے ، اس لئے سود کی متوقع حقیقی شرح مستقبل کی افراط زر کے ان تخمینے پر بھروسہ کرے گی جس کی توقع وقت کے ساتھ کسی سرمایہ کاری یا قرض کی پختگی تک ہوگی۔
- نتیجہ یہ ہے کہ ایک سرمایہ کار ایک حقیقی شرح حاصل کرتا ہے نہ کہ برائے نام شرح کیونکہ معمولی شرح کا دوسرا حصہ افراط زر کی وجہ سے کھا جاتا ہے۔
