فروش کی مالی اعانت (مطلب ، مثال) | یہ کیسے کام کرتا ہے؟
فروش کی مالی معنی
وینڈر فنانسنگ ، جسے ٹریڈ کریڈٹ بھی کہا جاتا ہے ، اپنے دکانداروں کو فروخت کنندہ کے ذریعہ رقم کا قرض دینا ہے جو بدلے میں اسی وینڈر سے مصنوعات / خدمات خریدنے کے لئے رقم کا استعمال کرتے ہیں۔ جب وہ سامان خرید رہے ہوتے ہیں لیکن مصنوعات کی فروخت کے بعد گاہک کو براہ راست مصنوعات کی ادائیگی نہیں کرنا پڑتی۔ فروش ایک خاص مدت کے بعد یا کچھ عرصے کے بعد مصنوعات کے لئے ادائیگی کے لئے اپنے صارفین کو ان کی خیر سگالی اور تعاون کی بنیاد پر اپنے صارفین کو ایک کریڈٹ لائن دیتا ہے۔
فروش کی مالی اعانت کی اقسام
# 1 - قرض کی مالی اعانت
قرض کی مالی اعانت میں ، ادھار لینے والے کو مصنوعات / خدمات فروخت کی قیمت پر ملتی ہیں لیکن اتفاق رائے سے سود کی شرح کے ساتھ۔ قرض دینے والا اس سود کی شرح اس وقت کما رہے گا جب قرض لینے والا قسطوں کی ادائیگی کرے گا۔ اگر قرض لینے والا ڈیفالٹ ہوجاتا ہے تو اسے ڈیفالٹر کے طور پر نشان زد کیا جاتا ہے اور قرض خراب قرضوں کے تحت لکھ دیا جاتا ہے۔
# 2 - ایکویٹی فنانسنگ
ایکویٹی کی مالی اعانت میں ، قرض لینے والے اسٹاک کی متفقہ تعداد کے بدلے میں مصنوعات / خدمات وصول کرتا ہے۔ چونکہ فروخت کنندہ کو حصص میں ادائیگی کی جاتی ہے (سامنے یا کسی خاص وقت) ، اس لئے قرض لینے والے کو سپلائی کرنے والے کو لین دین کے ل any کوئی نقد رقم ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہوتی ہے۔ فروش شیئر ہولڈر بن جاتا ہے اور اسے منافع ملنا شروع ہوجاتا ہے۔ وینڈر قرض لینے والی کمپنی میں بھی ایک اہم فیصلہ کرے گا کیونکہ وہ قرض لینے والے کمپنی کا (حصص کی تعداد کی حد تک) مالک بھی ہے۔
وینڈر فنانسنگ کی مثال
فرض کیجیے کہ ایک مینوفیکچرنگ کمپنی اے ، 10 ملین ڈالر کی قیمت میں کمپنی بی سے خام مال خریدنا چاہتی ہے۔ کمپنی اے اپنے لیکویڈیٹی بحران کی وجہ سے کمپنی بی کو صرف 4 ملین ادا کر سکتی ہے۔ اس معاملے میں کمپنی بی 4 ملین لینے کے بعد 10 ملین مالیت کا خام مال دینے پر راضی ہے۔ بقیہ million ملین بقایا رقم کے ل company ، کمپنی بی کمپنی کو مخصوص مدت کے لئے معمولی سود پر 10٪ وصول کرتی ہے۔ اب کمپنی اے 4 ملین فارورٹ اور باقی 6 ملین کی قسطوں میں 10٪ سود کی شرح ادا کرکے 10 ملین مالیت کا خام مال حاصل کرسکتی ہے۔
اہمیت
فروش کی مالی اعانت کاروباری مالکان کو فنڈز کے لئے مالیاتی ادارے سے رجوع کرنے کے قابل بنائے بغیر مطلوبہ سامان اور خدمات خریدنے کی اجازت دیتی ہے۔ اس سے انہیں قرضے لینے والی رقم پر اچھی سود کی بچت میں مدد ملے گی۔ بعض اوقات بینک قرض دینے کے لئے خودکش حملہ کے لئے بھی کہتے ہیں جو اگر وینڈروں کے مالی اعانت کا انتخاب کرتے ہیں تو اس کو کم کیا جاسکتا ہے۔ کاروباری مالکان بینکوں کے ذریعہ دی گئی کریڈٹ حد کو دوسرے منصوبوں (توسیع ، مشینری ، سپلائی چین ، وسائل) کے لئے استعمال کرسکتے ہیں۔ اس کے نتیجے میں ، آمدنی میں اضافہ ہوگا۔ اہم نکتہ یہ ہے کہ یہ قرض لینے والے اور فروش کے مابین تعلقات قائم کرتا ہے۔
سامان / خدمات کی فروخت کے لئے نقد وصول نہ کرنا کاروبار کے معاملے میں مثالی نہیں ہے لیکن یہ بہتر نہیں ہے کہ فروخت نہ کریں اور نہ ہی فروخت پیدا کریں۔ فروش اپنی مالی امداد پر سود بھی کماتا ہے۔ چھوٹے کاروبار کرنے والی فرم کے ل For ، یہ اکثر ایکوئٹی فروش کی مالی اعانت کا استعمال کرتا ہے جسے بعض اوقات انوینٹری فنانسنگ بھی کہا جاتا ہے۔ کاروبار کے مالک کو مالیات دینے پر بیچنے والے کو ایک فروش نوٹ ملتا ہے جس میں تمام شرائط کے ساتھ لین دین کی تمام تفصیلات کا ذکر ہوتا ہے۔
فوائد
- فروش نے اپنی فروخت میں نمایاں رقم کا اضافہ کیا۔
- فروش قرض لینے والے کے ساتھ بقایا رقم پر سود وصول کرتا ہے۔ یہ دلچسپی عام طور پر دوسرے مالیاتی اداروں کے مقابلے میں زیادہ ہوتی ہے۔
- وینڈر اور قرض لینے والی کمپنی کے ساتھ تعلقات بہتر سمجھنے کے ساتھ بہتر ہوتا ہے۔
- قرض لینے والا کمپنی ، دوسرے لفظوں میں ، وینڈر کو حصص مہیا کرتا ہے ، وہ اس کمپنی کی جزوی ملکیت کی پیش کش کررہا ہے۔
- سامان کی لین دین اور خریداری پرکشش ہوجاتی ہے جس سے قیمتوں میں حساسیت کم ہوتی ہے۔
- قرض لینے والی کمپنی کے لئے خریداری ہموار ہوجاتی ہے اور لین دین کی مالی اعانت کے ل the قرض دینے والے کی تلاش میں جانے کی ضرورت نہیں ہوتی ہے۔
- خریدار سامان خرید سکتا ہے جو بصورت دیگر وہ مالی پابندیوں کی وجہ سے برداشت نہیں کرسکتے ہیں۔
- اگلے سالوں کے لئے ادائیگیوں کے اخراج کو طے کرنے کے بعد قرض لینے والے کا نقد بہاؤ میں آسانی ہوجاتی ہے۔
- کچھ دکاندار ادھار کمپنیوں کے لیز پر لینے کے اختیارات بھی فراہم کرتے ہیں ، اس سے پوری ادائیگی میں کمی آتی ہے اور یہ بہت زیادہ ٹیکس پر موثر ہے۔
حدود
- قرض دہندہ کمپنی فروشوں کے لئے مالی اعانت کا انتخاب کرنے کی سب سے بڑی وجہ ، لیکویڈیٹی کیش بحران کی وجہ سے ہے۔ ایسی فرموں کو قرض فراہم کرنے سے ادائیگی میں ڈیفالٹ ہوسکتا ہے اور قرضے دینے والی کمپنی (وینڈر) کی کتابوں میں اس قرض کو خراب قرض کے تحت شمار کیا جاتا ہے۔
- ایکویٹی فنانسنگ کی صورت میں فروش کو ملنے والے حصص کی کوئی قیمت نہیں ہوسکتی ہے اگر قرض لینے والا کمپنی مائع ہوجائے اور دیوالیہ پن کے ل files فائلیں چلائے۔
- ایسی ایجنٹ کمپنیاں ہیں جو نیلی چپ کمپنیوں کے لئے مالی اعانت کے لئے فروش کو تلاش کرتی ہیں ، خدمت کے ل these یہ ایجنٹ ایک کمیشن لیتے ہیں جس پر قرض دینے والی کمپنی کے لئے قیمت اور اخراجات ہوتے ہیں جو اس میں فروخت کنندہ ہے۔ بعض اوقات وہ قرض لینے والی کمپنی سے بھی کمیشن لیتے ہیں۔
- کساد بازاری کے دوران یا جب معیشت بہتر کارکردگی کا مظاہرہ نہیں کررہی ہے تو ، کمپنیاں عام طور پر اپنے آپویٹی کی پریشانیوں کو حل کرنے اور ورکنگ کیپیٹل مینجمنٹ میں ان کے مقصد کی مدد کرنے کے لئے وینڈر سے مالی اعانت کرنے کا اختیار منتخب کرتی ہیں۔
- جب قرض لینے والے کو پتہ چل جاتا ہے تو وینڈر قرض دینے والے کے لئے معمول کے بینکوں سے زیادہ سود لیتے ہیں جب وہ فروخت کنندہ کے لئے مالی اعانت کا محدود اختیار رکھتے ہیں۔
- پہلے سے طے شدہ خطرہ فروش کو ہی اٹھانا پڑتا ہے ، اگر قرض لینے والا ڈیفالٹ ہوجاتا ہے اور ادائیگی نہیں کرتا ہے تو ، بیچنے والے کی نفع کو نقصان پہنچے گا۔
نتیجہ اخذ کرنا
فروش کی مالی اعانت کاروبار میں ایک عمدہ خصوصیت ہے جس کو ادھار (کسٹمر) کمپنی اور قرض دینے والی (وینڈر) کمپنی استعمال کرسکتی ہے۔ لیکویڈیٹی لیکویڈیٹی بحران کے منظر نامے کی صورت میں اس سے فائدہ اٹھاسکتی ہے اور قرض دینے والا اپنے صارفین پر عائد سود کی شرح کے ذریعہ کچھ اضافی نقد رقم حاصل کرنے کے لئے قرض دے سکتا ہے۔ اس آپشن سے فائدہ اٹھانے سے پہلے بیچنے والے کو اس بات کا یقین کرنا ہوگا اور اگر کوئی قرض لینے والا ادائیگی سے پہلے سے طے شدہ ہو یا کسی بدترین صورتحال میں خارج ہوجاتا ہے تو اسے خطرہ مول لینا چاہئے۔ لہذا ، یہ کاروبار کے میدان میں ایک اعزاز اور پابندی دونوں ہے جسے انتہائی احتیاط کے ساتھ اور صرف کچھ شرائط کے تحت صرف ضرورت کے مطابق ہی پھانسی دی جانی چاہئے۔ اگر لین دین آسانی سے چل رہا ہے تو ، اس قسم کی مالی اعانت صرف ایک فروش اور قرض لینے والے کے مابین تعلقات کو بہتر بنائے گی۔
