دارالحکومت کی قابلیت کا تناسب (تعریف ، فارمولا) | حساب کتاب کیسے کریں؟
کیپیٹل ایڈوکیسی تناسب اپنے اثاثوں اور سرمائے کا استعمال کرتے ہوئے اپنی ذمہ داریوں کو پورا کرنے میں مالی طاقت یا مالیاتی اداروں کی قابلیت کی پیمائش کرنے میں معاون ہے اور اس کا خطرہ وزن والے اثاثوں کے ذریعہ بینک کے سرمائے کو تقسیم کرکے اس کا حساب کتاب کیا جاتا ہے۔
کیپٹل ایڈوکیسی تناسب کیا ہے؟
بینک کے سرمایے کے تناسب کو معلوم کرنے کے ل Cap کیپٹل ایڈوکیسی تناسب ایک اقدام ہے جس میں بینک کے خطرہ وزن والے کل اثاثوں کا احترام کیا جاتا ہے۔ اثاثوں سے منسلک کریڈٹ رسک اس انحصار پر منحصر ہوتا ہے جس پر بینک قرض دے رہا ہے ، مثال کے طور پر ، جو قرض جو وہ حکومت کو دے رہا ہے اس سے منسلک خطرہ 0٪ ہے ، لیکن افراد کو قرض دینے والے قرضوں کی مقدار میں بہت زیادہ ہے فیصد
- تناسب کو فی صد کی شکل میں پیش کیا جاتا ہے ، عام طور پر اعلی فیصد کا مطلب حفاظت کے لئے ہوتا ہے۔ ایک کم تناسب سے یہ ظاہر ہوتا ہے کہ بینک کے پاس اپنے اثاثوں سے وابستہ خطرے کے ل enough اتنی سرمایہ نہیں ہے ، اور یہ کسی بھی منفی بحران کا شکار ہوسکتا ہے ، جو کچھ اس کساد بازاری کے دوران ہوا تھا۔
- ایک بہت ہی اعلی تناسب سے یہ اشارہ مل سکتا ہے کہ بینک اپنے صارفین کو قرض دے کر اپنا سرمایہ زیادہ سے زیادہ استعمال نہیں کررہا ہے۔ دنیا بھر کے ریگولیٹرز نے باسیل 3 کو متعارف کرایا ہے ، جس کے تحت مالی کمپنیوں کو ایک اور بڑے بحران سے بچانے کے لئے کمپنی کی کتابوں میں خطرے کے سلسلے میں اونچی سرمایہ برقرار رکھنے کی ضرورت ہے۔
فارمولا
- کل دارالحکومت ، جو دارالحکومت میں وافر مقدار کے تناسب میں اعداد ہے ، بینک کے ٹائیر 1 کیپیٹل اور بینک کے ٹیر 2 کیپیٹل کا خلاصہ ہے۔
- ٹیر 1 کیپٹل ، جسے مشترکہ ایکوئٹی ٹیر 1 کیپٹل بھی کہا جاتا ہے ، میں بنیادی طور پر شیئر کیپٹل ، برقرار رکھی ہوئی کمائی ، دیگر جامع آمدنی ، غیر منقولہ اثاثے اور دیگر چھوٹے ایڈجسٹمنٹ شامل ہیں۔
- کسی بینک کے درجے کے 2 دارالحکومت میں دوبارہ تشخیص کے ذخائر ، ماتحت قرض ، اور متعلقہ اسٹاک سرپلس شامل ہیں۔
- فرد خطرے سے چلنے والا اثاثہ ہے۔ کسی بینک کے خطرے سے چلنے والے اثاثوں میں کریڈٹ رسک سے وزن والے اثاثے ، مارکیٹ میں رسک سے وزن والے اثاثے اور آپریشنل رسک وزنی اثاثے شامل ہیں۔ تناسب کو فیصد کی شکل میں پیش کیا جاتا ہے۔ عام طور پر اعلی فیصد بینک کے لئے حفاظت کا مطلب ہے.
اس فارمولے کی ریاضی کی نمائندگی مندرجہ ذیل ہے۔
دارالحکومت کی اہلیت کا تناسب فارمولا = (درج T 1 کیپٹل + ٹیر 2 کیپیٹل) / رسک وزنی اثاثے
حساب کتاب کی مثالوں (ایکسل ٹیمپلیٹ کے ساتھ)
آئیے اس کو بہتر سمجھنے کے ل to کچھ آسان سے اعلی درجے کی مثالوں کو دیکھیں۔
مثال # 1
آئیے بینکوں کے تناسب کا حساب کتاب کرنے کے طریقے کو سمجھنے کے لئے ہم کسی صوابدیدی بینک کے کار کو سمجھنے کی کوشش کریں۔ سی اے آر کے حساب کتاب کے ل we ، ہمیں بینک کے درجے کے 1 اور درجے کے 2 دارالحکومت کو سمجھنا ہوگا۔ ہمیں اس کے اثاثوں سے وابستہ خطرے کو بھی سمجھنے کی ضرورت ہے۔ وہ خطرہ جو وزن والے اثاثے ہیں وہ کریڈٹ رسک سے چلنے والے اثاثے ہیں ، اور مارکیٹ میں رسک سے چلنے والے اثاثے اور آپریشنل رسک ویٹڈ اثاثے۔
ذیل میں اسنیپ شاٹ CAR کا حساب لگانے کے لئے درکار تمام متغیرات کی نمائندگی کرتا ہے۔
کیپیٹل ایڈیوسیسی ریشو فارمولے کے حساب کتاب کے ل For ، ہم پہلے درج ذیل خطرہ سے چلنے والے کل اثاثوں کا حساب لیں گے ،
خطرہ سے چلنے والی کل اثاثے = 1200 + 350 + 170 = 1720
کیپیٹل ایڈیکسیسی ریشو فارمولے کا حساب کتاب اس طرح ہوگا ،
کار فارمولا = (148 + 57) / 1720
CAR ہوگی -
کار = 11.9٪
یہ تناسب بینک کے لئے کار کی نمائندگی کرتا ہے 11.9٪ ، جو کہ ایک بہت بڑی تعداد ہے اور جو خطرہ اس کے پاس موجود اثاثوں کی خاطر اپنی کتابوں میں لے رہا ہے اس کو پورا کرنے کے لئے زیادہ سے زیادہ ہے۔
مثال # 2
آئیے اسٹیٹ بینک آف انڈیا کے لئے کار کو سمجھنے کی کوشش کریں۔ کیپیٹل ایڈوکیسی تناسب (CAR) کے حساب کتاب کے ل we ، ہمیں نیومریٹر کی ضرورت ہے ، جو بینک کا ٹیر 1 اور ٹیر 2 دارالحکومت ہے۔ ہمیں حذف کرنے والے کی بھی ضرورت ہے ، جو اس کے اثاثوں سے وابستہ خطرہ ہے۔ وہ خطرہ جو وزن والے اثاثے ہیں وہ کریڈٹ رسک سے چلنے والے اثاثے ، منڈی کے خطرے سے چلنے والے اثاثے اور آپریشنل رسک ویٹڈ اثاثے ہیں۔
ذیل میں اسنیپ شاٹ CAR فارمولے کا حساب لگانے کے لئے درکار تمام متغیرات کی نمائندگی کرتا ہے۔
حساب کتاب کے ل we ، ہم پہلے خطرہ سے چلنے والے کل اثاثوں کا حساب کتاب کریں گے ،
دارالحکومت کی وافر مقدار کے تناسب کا حساب کتاب اس طرح ہوگا ،
کار فارمولا = (201488 + 50755) / 1935270
CAR ہوگی -
مثال # 3
آئی سی آئی سی آئی کے لئے کار کو سمجھنے کی کوشش کریں۔ دارالحکومت میں وافر مقدار کے تناسب کے حساب کتاب کے لئے ، ہمیں نیومریٹر کی ضرورت ہے ، جو بینک کا ایک ٹائر 1 اور ٹیر 2 کیپیٹل ہے۔ ہمیں ڈینومینٹر کی بھی ضرورت ہے ، جو کہ خطرے سے چلنے والا اثاثہ ہے۔
ذیل میں اسنیپ شاٹ دارالحکومت کی وافر مقدار کے تناسب کا حساب لگانے کے لئے درکار تمام متغیرات کی نمائندگی کرتا ہے۔
دارالحکومت کی وافر مقدار کے تناسب کے حساب کے لئے ، ہم پہلے خطرہ سے چلنے والے کل اثاثوں کا حساب کتاب کریں گے ،
خطرہ سے چلنے والے کل اثاثوں = 5266 + 420 + 560 = 6246
دارالحکومت کی وافر مقدار کے تناسب کا حساب کتاب اس طرح ہوگا ،
کار فارمولا = (897 + 189) / 6246
CAR ہوگی -
کیپیٹل اہلیت کا تناسب = 17.39٪
تناسب بینک کے لئے کار کی نمائندگی کرتا ہے 17.4٪ ، جو کہ ایک بہت بڑی تعداد ہے اور جو خطرہ اس کے پاس موجود اثاثوں کے لئے اپنی کتابوں میں لے جا رہا ہے اس کو پورا کرنے کے لئے زیادہ سے زیادہ ہے۔ نیز کمپنی کی اطلاع کردہ نمبروں کے نیچے اسنیپ شاٹ تلاش کریں۔
متعلقہ اور استعمال
CAR وہ دارالحکومت ہے جو بینک کے ذریعہ مختص کی گئی ہے جو بینک کے اثاثوں سے وابستہ خطرے کے ل the بینک کے لئے کشن کا کام کرتی ہے۔ ایک کم تناسب سے یہ ظاہر ہوتا ہے کہ بینک کے پاس اپنے اثاثوں سے وابستہ خطرے کے ل enough اتنی سرمایہ نہیں ہے۔ اعلی تناسب بینک کے لئے حفاظت کا اشارہ کرے گا۔ یہ عالمی سطح پر بعد از ضمنی بحران کے بینکوں کا تجزیہ کرنے میں ایک بہت اہم کردار ادا کرتا ہے۔
بہت سارے بینکوں کو بے نقاب کیا گیا ہے ، اور ان کی قیمت کم ہوگئی ہے کیونکہ وہ اپنی کتابوں میں کریڈٹ ، مارکیٹ اور آپریشنل رسک کے لحاظ سے جو خطرہ رکھتے ہیں اس کے ل capital زیادہ سے زیادہ سرمایے کو برقرار نہیں رکھتے تھے۔ باسل 3 پیمائش متعارف کروانے کے ساتھ ، ریگولیٹرز نے مستقبل میں ایک اور بحران سے بچنے کے ل earlier ، پہلے باسل 2 سے زیادہ سختی کی ضروریات بنائیں۔ ہندوستان میں ، پبلک سیکٹر کے بہت سے بینک سی ای ٹی 1 کیپٹل سے کم ہوگئے ہیں ، اور حکومت گذشتہ کچھ سالوں سے ان ضروریات کو بروئے کار لا رہی ہے۔
آپ اس ایکسل سانچہ کو یہاں سے ڈاؤن لوڈ کرسکتے ہیں - کیپیٹل ایڈیکیسی تناسب کا فارمولا ایکسل ٹیمپلیٹ
